关于办理个人养老金及个税退税话题

ya琴

大白话讲清楚您最关心的十个问题

01什么是个人养老金制度？

是指政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营、能享受税收优惠的制度，也是我国养老保险第三支柱的重要组成部分，目的是补充未来养老，提升保障水平。

简单讲就是：自己开一个账户，往里存钱，每年最多存1.2万，可以享受税收优惠，还可以购买养老金融产品； 存进去的钱到达领取条件可以领取，中途没有特殊情况不能取出来。

账户特点

①个人自愿存钱 ，每年最多交1.2万；

②交费后可以购买养老产品；

③能享受税收优惠；

④账户全封闭，除规定外不得提前支取。

02为什么要建立个人养老金制度？

主要因为以下几个原因：

①我国人口老龄化形势严峻

数据显示，截至2023年底，全国60周岁及以上老年人口为29697万人，占总人口的‌21.1%‌；65周岁及以上老年人口为21676万人，占总人口的‌15.4%‌‌，按照国际标准，我国已经进入深度老龄化阶段，比平均水平快了很多很多。

并且，随着营养条件的改善、医疗技术的进步，我国人口预期寿命也会逐年提升，平均每十年提升3岁，这也意味着80、90后的人群，有极大概率会活到95岁以上，这将是超过30年漫长的养老期。

②新生人口骤减

2023年人口数据，全年出生人口902万，出生率仅为6.4%。我国的社保养老金制度，依赖于更多年轻人交的社保，新生儿骤减，也意味着未来养老压力巨大。

③退休潮马上到来

1962年-1976年期间第一波婴儿潮人口马上进入退休养老阶段，成为我国人口老龄化的冲击波。‍

预测到2035年和2050年，中国65岁及以上老年人口规模将分别达到3.46亿和4.49亿，老龄化率达到20.5%和37.3%，到2035年，我国就已经进入到更加严重的重度老龄化。

④养老储备严重不够

与发达国家相比，我国进入老龄化社会用时短、时间早。预计未来5-10年中国养老金缺口将达8万亿至10万亿，我国应对人口老龄化财富储备不足。

综上，只依靠社保养老远远不够，将来养老更依赖个人的养老金储备，所以推动第三支柱的个人养老金制度迫在眉睫。

03哪些人可以参加个人养老金？

在中国境内参加城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的劳动者可以参加。

04到底能享受多少退税优惠呢？

跟个人全年纳税所得额和税率有关，收入越高税率越高，可以享受的优惠就越高。

可以在个人所得税APP上查询个人所在档位：

如果现在每年按照3%税率缴税，需要衡量一下是否值得；

如果每年按照10%~45%税率缴税，非常建议入手。每年存入1.2万并不会对家庭造成很大的影响，并且在强制储备收益不错养老金的同时，还能抵税省钱，实现双赢。

05如何参与个人养老金退税呢？

开户—存钱—选产品—退税—领养老金

第一步：开户：

其实是两个账户：个人养老金账户和个人养老金资金账户。简单来说，一个是登记身份信息的，一个是缴纳资金的。

现在开户都非常简单，通过扫描二维码或者在商业银行APP上，几分钟就可以同时办理这两个账户。

第二步存钱：

就是把钱直接存进个人养老金资金账户，正常通过银行转账就可以操作。

第三步选产品：

存入个人养老金账户的资金，在限额12000元内，可以购买养老相关的产品，毕竟放着不动只有活期收益，太亏了。

第四步退税：

在2024年缴纳的个人养老金，明年2月份生成缴费凭证，3月开始个税汇算清缴时，可以进行退税：

第五步领养老金：

符合条件就可以开始领取养老金了，具体怎么领我们在后面的内容进行讲解。

06随便开哪家银行的个养账户都可以吗？

因为不同的银行可以支持购买的产品有所区别，比如养老保险产品，有的产品能对接几家银行，有的能对接十几家银行。

所以建议：先了解完想要购买的产品后，再选择开设对应的银行开户。

已经开设个养账户的朋友也不用慌，个养账户也是可以更换银行的，选择好产品后可以更换至产品对应支持的银行。

07个人养老金交费有什么要求？

目前缴纳个人养老金额度上限为1.2万/年，可以按月、分次或按年度交费，每个自然年累计不超过上限，下一年额度重新计算。

所以没有统一交费时间限制，比如今年交就今年能节税，明年不交也可以，那就享受不了节税。

但是注意购买的产品情况，如果购买的是连续缴费的产品，比如连续交费5年的产品，那就需要按照产品的规则来，这五年到了交费时间就需要进行交费。

08个养账户内的钱能购买什么产品？

可购买4+3类产品：储蓄存款、养老理财、商业养老保险、养老基金。新增加了国债、特定养老储蓄、指数基金。

在存款利率持续下行、理财允许亏损、投资市场风险较高的经济形势下，我们对未来的养老资金天然有着安全性、收益性、确定性、终身性的几大要求，商业养老保险的优势就非常明显了，无疑是个人养老金账户资金最好的选择。

09个人养老金何时领取？

个人养老金资金账户封闭运行，达到以下任一条件的，可以按月、分次或者一次性领取个人养老金：

① 达到领取基本养老金年龄② 完全丧失劳动能力③ 出国（境）定居④ 国家规定的其他情形

注意一点的是，在领取时要交税，领取的个人养老金不并入综合所得，单独按照3%的税率计算缴纳个人所得税。

10个养的产品长什么样？

目前有两类养老产品模式，可根据需要进行选择：

第一类：终身现金流模式

与社保养老金一起按月/按年定时到账，活多久领多久，与生命等长。专款专用的一笔养老钱，不用担心年老后养老钱被挪用或诈骗，只需安心享受老年生活。

第二类：养老储蓄账户模式

打造一个专款专用、用于养老专门的存钱账户，每年强制储蓄12000元，未来可以拿回一大笔钱用于养老生活，想改善生活、旅游娱乐、补贴子女等等，你想怎样用就能怎么用，总之，就是一个使用灵活。

国家对个人养老金制度的大力推动，也反映了未来我们将会面临的养老压力是巨大而艰巨的。80、90后是赡养父母的最后一代，也是自己养老的第一代。

在平均寿命越来越长、人口深度老龄化、养老压力扑面而来的当下，力所能及的存钱是永远不会错、且极为有效的行为。

看清政策后，越早给自己准备其实越划算：

①趁着退税政策，先享受为强；

②越早准备，就有更高获得更多产品收益的可能性；

③越早准备，对于家庭资金的规划和目标越清晰，越能积累下来足够的资金用来养老。

对个人养老金账户还存在疑问、或者咨询的朋友们，欢迎留言或添加我为好友，欢迎垂询！