澳洲史上最大的Payroll欺诈案

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今天我们扒一扒澳洲史上最大的Payroll欺诈案件。

故事的主角Sonya Causer是一位38岁（当年，2009年）普通的澳洲妇女，两个自闭症儿童的母亲。

这位Sonya所在的公司叫Clive Peeters，本地著名的电器公司，而她在Clive Peeters的职位是Payroll Manager，她的工作年薪在当时是125K。这在2009年已经不算是少了，但远远满足不了贪心人的胃口。

她的同事们，manager 们在和她一起共事的期间从来没有怀疑过一个年薪125K的两个孩子的母亲过着挥金如土的生活。

Sonya挥金如土到底有多挥法呢？ 

图片中是Sonya的豪车之一，在东窗事发前的两年期间，Sonya利用工作漏洞向自己开设的八个银行账户里付了125笔款，最小的一笔金额$64941，最大的一笔金额$572000。125笔付款总额高达$19365768。创下了维省欺诈案的记录，也是迄今为止澳洲史上最大的Payroll Fraud。

我们常见的Payroll Fraud的主角多数是因为贷款危机，毒瘾，经济纠纷而挺而走险，这位Sonya妈妈的原因则是她有一个其实非常好的爱好--买房！她在两年中在墨尔本东区，布里斯班以及塔斯马尼亚一共买了44套房产，几部豪车和许多和她工资不匹配的首饰。她的同事们居然对她挥金如土的生活毫无知觉，直到最后审计人员来公司查账发现两个公司的一笔对帐中竟然有两百万的误差，才抽丝剥茧开这个巨案。

Sonya最终被判了八年有期徒刑，五年不得保释。

最不可思议的就是在Sonya被停职之后，法院判决之前，Sonya 居然还找到了另外一份Accountant的工作，新雇主居然没有做任何的police check就把公司的财务交给了这样一个人。

这个案件的背后让我们疑虑的是这个公司自身的监管以及Payroll部门内部工作程序、监管措施的漏洞，以及公司在任用财务人员的不够谨慎。

我们在我们的Advance课程中会和同学们讨论Payroll的审计以及Payroll的工作流程监控，审批，以及如何防范Payroll Fraud。

想学做Payroll的同学请关注我们下一学期精彩的基础课程。