<p class="ql-block"><br></p><p class="ql-block">一句话总览（先给结论）</p><p class="ql-block"> • 50–70 岁是黄金规划窗口</p><p class="ql-block"> • 70 岁不是必须领社安的唯一点</p><p class="ql-block"> • 73 岁 RMD 是“被 IRS 强制分税”的起点</p><p class="ql-block"> • Medicare 的坑主要在“迟报 + 高收入附加费（IRMAA）”</p><p class="ql-block"><br></p><p class="ql-block">逐条校正 & 深度补充</p><p class="ql-block">🔴 50 岁：Catch-Up Contribution（✔️ 正确）</p><p class="ql-block"> • 401(k)、IRA 可以额外多存</p><p class="ql-block"> • 适合人群：</p><p class="ql-block"> • 高收入</p><p class="ql-block"> • 想在税前/税后账户里多压一点</p><p class="ql-block"> • ⚠️ 现实问题：</p><p class="ql-block"> • 对已退休（无 W-2），这一条基本没用了</p><p class="ql-block"><br></p><p class="ql-block">🟠 50 岁：401(k)/IRA 可提前取（✔️ 但要更严谨）</p><p class="ql-block"> • IRA：59½ 前取 = 罚 10% + 交税</p><p class="ql-block"> • 401(k)：</p><p class="ql-block"> • Rule of 55（离职当年 ≥55）可能免罚</p><p class="ql-block"> • 👉 图中“仅罚款不补税”是不准确的表述</p><p class="ql-block"><br></p><p class="ql-block">🟡 62 岁：最早领社安（✔️ 但“陷阱最大”）</p><p class="ql-block"> • 永久折扣（约 −25%~30%）</p><p class="ql-block"> • 适合：</p><p class="ql-block"> • 健康一般</p><p class="ql-block"> • 现金流紧张</p><p class="ql-block"> • ❌ 不适合这种：</p><p class="ql-block"> • 有房租现金流</p><p class="ql-block"> • 有 IRA / 投资资产</p><p class="ql-block"> • 👉 62 岁 = 金融上最不划算的起点</p><p class="ql-block"><br></p><p class="ql-block">🟢 65 岁：Medicare（✔️ 非常关键）</p><p class="ql-block"> • A + B 必须主动申请</p><p class="ql-block"> • 迟报 → 终身罚款</p><p class="ql-block"> • ⚠️ 高收入会触发 IRMAA（医保附加费）</p><p class="ql-block"> • Roth conversion</p><p class="ql-block"> • RMD</p><p class="ql-block"> • 大额资本利得</p><p class="ql-block">都会“反向推高医保成本”</p><p class="ql-block"><br></p><p class="ql-block">🔵 66–67 岁：FRA（完全退休年龄）（✔️）</p><p class="ql-block"> • 可领 100% 社安</p><p class="ql-block"> • 同时工作不扣社安</p><p class="ql-block"> • 是很多人 “现金流 + 税务折中点”</p><p class="ql-block">⸻</p><p class="ql-block">🟣 70 岁：社安最大化（✔️ 非常重要）</p><p class="ql-block"> • 从 FRA 到 70：</p><p class="ql-block">每年 +8%</p><p class="ql-block"> • 累计 ≈ +30%</p><p class="ql-block"> • 👉 对这种：</p><p class="ql-block"> • 长寿概率高</p><p class="ql-block"> • 有被动收入</p><p class="ql-block">70 岁几乎是最优解</p><p class="ql-block"><br></p><p class="ql-block">⚫ 73 岁：RMD（✔️ IRS 的“收网时刻”）</p><p class="ql-block"> • 强制提款</p><p class="ql-block"> • 不取：罚 25%（新法）</p><p class="ql-block"> • 这一步之前：</p><p class="ql-block"> • Roth conversion</p><p class="ql-block"> • 控制 AGI</p><p class="ql-block">是决定后半生税率的关键</p><p class="ql-block"><br></p><p class="ql-block">量身定制的“隐藏逻辑”（图里没写）</p><p class="ql-block">对这种情况，真正的主线是：</p><p class="ql-block">60–70：控制收入 + Roth 转换</p><p class="ql-block">65：锁死 Medicare</p><p class="ql-block">70：最大社安</p><p class="ql-block">73：被动应对 RMD</p><p class="ql-block">📌 不是“什么时候能领”</p><p class="ql-block">📌 而是 “什么时候 IRS 和 Medicare 开始合理”</p>