如何省税赚钱还能传承下一代

🇺🇸Lucy

不同身份的人，来投资美国不同资产的话，在税务上会有多大的差异呢？有和没有美国身份的人，在投资房产、证券股票、银行利息，还有生命保险等方面，在税上的「待遇」是不一样的。通常我们谈到税是三种个部分。第一个所得税，第二个赠与税，第三个遗产税。大部分人对美国的税不是很熟悉，所以听起来感觉很复杂，现在我们来做个整理，让大家比较好理解。

不管是投资美国的房产、证券、股票、银行，还是人寿保险，通常大部分的资产有盈利的话，就像你房地产如果不交换，要卖掉或者你股票交易时，都存在增值税的问题。如果投资人寿保险，好处是如果用借的方式取现，可以没有税的问题。在遗产税方面，只要是你的资产都要算作遗产。而有没有遗产税的问题，则要看你的减免额是多少。具有美国身份的人，2023年为止是一个人1292万美元。这个数字每年跟随通胀增长，但在2026年会急降。

美国身份的税务利弊

如果是美国身份的话，个人方面大概是以房产、人寿保险还有州政府、县政府的Municipal bond(地方债券)为主，因为这些以外都要上税了。美国身份的好处是：今年2023年个人的遗产税减免额是1292万，所得税吃一点亏但遗产税占便宜。

非美国身份的税务利弊

非美国公民来投资美国的话，他除了房产、人寿保险以外，还可以投资股票，因为资本利得不用缴税（股息除外），除此，银行跟公债的利息也是不用缴税的，这是他的好处。缺点是只要是有形资产，比如股票、公债、房地产、公司的股份等等这些，在遗产税的时候减免额只有6万块了。所以外国人的话遗产税就很吃亏但所得税占便宜。

策略：善用”身份差”省税

举个例子，如果夫妻两个一起移民的话，都有绿卡，那所得税方面肯定是板上钉钉没跑了。但是，能利用好“身份差”去做一个合理的资产配置，结果又会不一样。比如在保证夫妻感情经得起考验的前提下，一个拿身份，另一个不拿身份。在美国做有关股票方面的投资，由没有美国身份的一方来做，而房地产方面的投资则让有美国身份的一方来做，这样既可以享受股票的增值税不用打，房地产的遗产税减免额又提高。

所以，我们做省税规划的时候要讲究组合搭配，特别要注意什么时候、什么身份、该买什么资产。