财务管理部简讯

张树锋

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2022年8月19日在渤海公司机关会议室（1）召开了中捷大修效益分析专题会（视频会），会议由高瑞敏财务总监主持。参加会议的有谢聃总经理、刘拥军副总、刘为民副总、苏志明项目总监、刘月娥主任，各参与中捷大修的分公司经理、副经理、核算员，财务管理部全体人员及控制管理部相关人员。

首先，由财务管理部张树锋对中捷大修总体的效益及各参战单位的收入、成本、利润情况进行了阐述及分析。其次中捷大修的各参战单位领导对本单位的大修效益情况进行了深层次分析与解说。

谢聃总经理指示两个大修中捷大修、海炼大修从数据上来看没有达到预期的效果，从实干来说都是亏损，过多的强调了客观原因，从效益分析来看，没有体现各个专业的人员投入情况，增加了多少收入，单纯的人员投入与产出不成比例。下次的项目效益分析要按人员专业投入进行分析，收入的数据由控制管理部提供，成本由财务管理部提供。中捷分公司要内部分析要按专业分析，检修奖励的发放要有依有据。海炼要按专业投入多少人进行分析。在人员管理上要下功夫，自有人员要精细化管理。在今后的项目中要事前分析、事前评估，项目的前期评估相当重要，要控制好费用减少亏损。分析不是目的，主要是要找出问题，改进方法，解决问题，为下一个项目的施工找到改进措施，提高项目的效益。

刘拥军副总要求要去争取装置大修的开停工的保运费；公司内部的管理费系数要提前沟通提前定好；雇工人员的怠工费要提前谈好，雇工人员的管理问题还得需要进行细化，通过管理提高效率。

刘为民副总要求要与分包队伍约定好甲方未付款就不要为分包队伍付款，这要在合同中体现出来；在以后的项目施工中要与甲方提前沟通好争取到进度款，尽量减少垫资压资现象以缓解资金压力；在施工中要杜绝交叉作业，这是非常危险的。

高瑞敏财务总监要求对分析的数据不要争议，要提前做好沟通；要加强风险的管理，要考虑好投入与产出的比率；财务管理部、控制管理部专门参与项目管理的专业人员要提前介入搜集材料整理数据，在今后的项目施工中事后的效益分析要和事前的效益预测进行对比，找出差别进行改进；接项目的时候要考虑一下资金流争取进度款。每个单位再接收项目后，一定做好各阶段的资金使用计划，与合同签订的回款比例及日期做好对应，无限的资金垫付公司不能承受。

苏志明项目总监表示中捷大修的组织管理比较好，淮宇的承包模式比较好值得推广；中捷分公司与中捷石化的关系协调的比较好，客服了很多不利的因素；定额不利下浮比较大，保运费多年未给，应沟通协调争取保运收入；临时用工要把风险考虑好，雇工的模式今后要仔细考虑予以改进。

刘月娥主任要求成本要管控到位，内部互转费用要提前协调，提前做好数据的谋划要精打细算，项目管理人员要与财务做好沟通。

许振江经理指出去年9月份中捷分公司进入大修准备阶段，按照公司的管理要求，对大修的预算收入进行了整体测算，预估收入451万元，大修完成后根据完成工作量签证收入约478万元，基本上与检修前收入测算持平。甲方施工工期发生了变化原计划今年5月15日停工检修，工期60天，由于三催化装置3月8日突然停工，3月12日开始检修，实际工期长达92天，比原计划增加了30多天工期，导致施工成本的增加，同时大修期间中捷石化扣减维保费用约122万元左右。大修期间中捷分公司没有雇佣临工，分析表中的临工为劳务派遣工发生的费用，为了盘活人力资源，对检修人员进行了统一调度管理，各班队之间进行内部互转，使人员的利用最大化，减少人员的怠工窝工。大型检修机具、车辆的安排由专人统一调度提高了车辆的使用效率。分包管理根据各个队伍的特点合理使用提高了工作效率。

徐长荣经理指出维修分公司统筹考虑沧炼运保与项目施工、海南炼化检修及中捷石化检修的人员与机具，承接了中捷石化气分装置的检修任务。采用汇鑫公司作为分包，维修公司采取自有员工带临时雇工的检修组织模式。在检修施工阶段，维修分公司为项目部提供了安全巡检及技术管理支持并积极组织自行承接项目的协调管理。投入自有员工21人，高峰期带外雇工42名，保证了检修期间队伍稳定及分包管理工作顺利开展。在施工后期又追加承接了二催化油气大线改造施工及吸稳区换热等设备的检修工作，施工后期组织应急人员参加2#重焦装置机泵封油线安装工作，均圆满按期完成任务。本次检修影响项目效益的因素主要在开停工阶段保运及双监护方面，投入了较大的用工成本（共计约23万元），需向甲方予以全力争取。

杨明副经理提出本次中捷石化大修维修分公司负责运行一部二催化装置和运行四部气分装置的2个运行部的2套装置的大修工作，由于疫情人员的管控要求，装置检修人员必须固定，所以两个装置人力资源调动困难，造成人力资源使用增加。人力资源方面，由于涉及沧炼维保，海南炼化大修等工作，对于人力资源的使用，则使用自有员工带领临时雇工的形式完成，由于外雇焊工和管工、普工的人工成本居高不下，造成临时用工费用大幅增加，居高不下。本次大修自己组织外雇员工完成了二催化30台换热器检修试压、气分二催化7台塔器的塔盘拆装及内部清理工作，以上工作均是自己组织完成，近几年首次进行此类工作，组织的较好，发挥了老员工的带头作用。维修分公司负责2套装置的保运工作，尤其气分装置保运时间较长，而甲方开停工保运不给这部分费用，整个检修期间的双监护人员的费用也没有给予确认，这两部分费用对于人工费用的影响比重较大。