【反洗钱】公司注销账户管控及遗留债权实现

张苒

<h1>　　2020年以来，金融机构“与身份不明客户进行交易”问题受到监管高度关注，成为新的处罚“重灾区”。</h1><h1> 其中，商业银行与身份不明的客户进行交易主要形式是，存量对公客户工商已注销，但账户状态正常且仍有交易发生。而且处罚金额较高，例如按照50万元/户或者按照交易笔数处罚。</h1> <h1> 此类问题成因是，商业银行与对公客户建立业务关系一段时间后，未及时发现客户工商已注销，客户也未通知商业银行，已注销客户正常使用其银行结算账户，甚至有些资金交易呈异常特征，商业银行未对此类客户采取任何管控措施。</h1> <h1> 目前，我行国内结算风险监控平台“工商注吊销客户监控”功能已于2021年1月投产，系统每周自动排查存量对公客户工商登记状态，及时发现工商注吊销客户，发送开户机构通知客户销户或采取终止业务管控措施。</h1> 　　拒绝与注销企业发生业务的法律依据还包括，公司注销登记后，法人资格终止，其民事主体资格的丧失也即意味着其权利义务失去了载体，与法人有关的各项法律关系也应当终止。 　　但是，实务中往往会发生公司注销后仍然有遗留债权未能得到解决的情况。 客户若提出使用银行账户接收款项，该如何处理呢？ 根据目前的监管形势，注销企业账户采取管控措施后只能做销户处理。 那么， 遗留债权是否还能够得到实现？ 法人已经终止的情况下应当由谁主张？ 让我们先看看各地法院的规定： 　　从上述规定可以看出，法院是支持公司原股东对清算中未处理的债权主张权利的。 让我们再看几个司法实务案例： 划重点了！ 从实务案例可以看出，虽然公司注销后，法人资格终止，公司账户也不能使用了，但还是可以通过股东个人提起诉讼、主张权利的。相应的，法院判决也会要求债务人直接向公司原股东支付款项。 －END－