关于资金流水处理的日常操作方法

总承包公司资金部

资金业务中最重要的是资金支付，因此一体化资金系统中银行流水的处理将成为今后的日常工作。本文针对资金系统中银行流水处理的方式进行分类，以便于财务人员进行下一步的制证对账等工作。 一、交易流水导入 银行流水的导入方式有两种，一种是开通银企直联的流水，一种是未开通银企直联的流水。 　　（一）已开通银企直联的流水，只需在资金系统-运行分析-银行账户交易流水补查中，选择账号和查询日期，进行补查流水即可。（注：勾选“仅显示本次补查”时只会补查出新增流水，不勾选则显示当日产生的所有流水，不会重复导入） <div></div> （二）未开通银企直联的流水，需要在资金系统-结算业务-交易流水导入中进行操作，选择固定网银模板或通用模板导入即可。（注：在导入流水后点保存才是导入成功，删除流水后也同样点保存则删除成功。）另注意，银行流水要及时导入，系统从2020年4月1日起，不允许导入超过30天的交易流水。要求对银行流水做到日清，当天发生当天处理，总部敦促项目处理银行流水，尽量避免出现未达账项。二、流水认领匹配与分发 流水导入后，在资金认领平台中勾选日期、账号可看到导入流水。本单位出纳操作时可将流水分发给项目，由项目自行认领匹配，也可询问项目人员，直接将流水进行匹配认领，推送给项目。 （一）流水分发 下级资金单位流水，应由上级组织代发，匹配时注意核实流水信息，原则上付款方信息为强校验，收款方信息为软提醒，切勿粗暴匹配，匹配错他方流水。<div>　　项目财务人员在查找分发流水时，只需在资金系统-结算业务-资金认领平台-1.流水匹配、下分、认领中勾选日期，收到分发，金额、本对方账号包含信息等，即可查找到已分发的流水。</div> （二）流水认领与匹配 1.资金上划、资金下拨、资金划拨 　　在两个银行进行上存下拨、划拨时，流水需要两边同时认领匹配同一张单据，才能推送到制证中，首先在资金系统-结算业务-资金集中业务中填写上划、下拨与划拨单据（注：上划下拨需进行资金归集配置）在资金认领平台-1.流水匹配、下分、认领中，选中流水，匹配预认领信息中对应的此笔下拨单据-匹配单据-2.认领流水生成、对应单据中确认认领，流水匹配完成。对方银行也需进行相同操作。在两个银行流水都认领匹配过单据后，可通过资金系统-运行分析-资金单据认领状态查询中查看下拨上划、划拨单据的认领状态，匹配状态都为“是”时则为匹配完成。在流水都匹配完成，但制证中未出现时，可通过资金系统-运行分析-资金单据传输凭证节点查询中查看单据传输状态。针对传输成功单据未在制证处可见的，可以联查流程审批查询，核实资金凭证信息流程节点是否配置。针对传输失败的单据，可点击右上角重新传输。 2.收款流水 　　在资金认领平台-1.流水匹配、下分、认领中勾选要认领的流水，选择认领单位和认领项目，认领交易-2.认领流水生成、对应单据中选择推送报帐，将收款流水推送至收款确认单中，进入到报账系统-收入及收款-收款确认单中进行流水认领。 3.付款流水 （1）资金认领单 　　支出流水中，外部借款还本付息、应付票据到期承付、手续费(银行,信用证,保函,商业汇票,委托贷款手续费)、支票兑付等流水处理，需要在资金认领平台第一步认领交易后，在2.认领流水生成、对应单据中选择确认认领，根据流水用途选择相应单据进行填报。（2）银行扣款确认单 　　支出流水中，银行直扣的对外成本付款、代扣税金等，需要在资金认领平台第一步认领交易后在2.认领流水生成、对应单据中选择推送报账，将扣款流水推送至银行扣款确认单中，进入到报账系统-收入及收款-银行扣款确认单中进行流水认领。（3）资金结算付款 　　资金结算付款中，银企直联付款系统会自动将单据和流水进行匹配，项目财务人员只需查询支付状态，在制证及支付中进行制证即可；网银支付的流水，则需要财务人员手动进行单据匹配，在资金认领平台-1.流水匹配、下分、认领中，选中流水，匹配预认领信息中对应的此笔资金付款单据-匹配单据-2.认领流水生成、对应单据中确认认领，流水匹配完成-制证及支付进行制证。 　　三、流水处理的相关建议 流水处理在今后会成为日常进行的常规工作，因此流水消化的速度与处理的方式，会提升对账效率和对账质量。针对流水处理，提出了以下几点建议： 1.直联付款完全取缔网银支付，杜绝补录单据情况发生； 2.出纳流水及时将本单位账户流水推送报帐、分发和认领，做到日清日结；集团账户流水要及时与项目和集团进行沟通，实时关注，补查收到分发流水； 3.要求项目在三日内处理已发生的流水，完成匹配制证，未完成的项目暂缓资金业务办理； 4.设立专岗专人进行银行、中台和SAP的对账工作，要求项目按银行流水日期进行制证，在对账过程中及时与项目沟通，进行修改。 流水的处理与分发应该做到日清日结，每周进行一次检查核对，每月月底查缺补漏，只有做到日清日结，才会减少月底的对账工作量，提升工作效率。