协助有权机关查询、冻结、扣划业务受理细节攻略

余海荣

冻结

扣划

回执

有权

机关

年月日

填写

账户

轮候

金额

★所需材料

1.有权机关签发的查询、冻结、扣划通知书原件；

2.有权机关冻结、扣划需附的法律文书原件；

（法院要求扣划的，应出具法院扣划裁定书和协助扣划存款通知书。税务机关要求扣划的，应出具税收强制执行决定书副本。电信网络新型违法犯罪案件冻结资金返还的网点，审核一级分行安保部门通过OA发来的《返还决定书》、《协助返还通知书》、两名人民警察证件（均为电子件），对冻结账户状态、余额等内容进行核查。核查有问题的，要逐级报送至受理地一级分行处理。核查冻结账户时发现还有其他有权机关冻结的，暂停资金返还工作，并及时逐级反馈至所属一级分行，在取得其他有权机关协商一致后出具、加盖公章的函件（可为电子件）后重新启动资金返还。）

3.有权机关两名工作人员持相关证件办理。

★资料审核的注意事项：

1.有权机关只查询被执行人账户信息的，营业网点可协助有权机关查询全行客户存款信息。五年内的历史明细可通过新一代系统搜索1192 下个人活期明细交易记录查询打印，无须要求有权机关到开户行查询。办理冻结和扣划必须到开户行办理。

2.两名工作人员必须同时在场，核对两名工作人员的证件是否为本人所有，提供相关证件是否在有效期内；证件过期应不予协助，不能用单位介绍信代替过期的证件。

3.冻结、扣划通知书和所附法律文书的案号、被执行人的姓名是否相同；被执行人账户的账号、户名、开户机构名称与实际是否一致；被扣划实际金额大小写是否一致。

4.核对查询、冻结、扣划通知书上记载的相关事项、有权机关的印章是否规范、清晰，不得有涂改痕迹。

若以上信息有不符之处，应不予协助。

【另外需要特别注意】：

   税务机关 (县级以上）、海关，在办理查询、冻结、扣划 ，相关通知书上需要税务局局长和海关关长签字或盖章。

   市场监督管理机关(县级以上)、审计机关(县级以上）、 银行业监管管理机构（国务院银行业监督管理机构或省一级派出机构）、  外汇管理机关(国务院外汇管理部门或升级外汇管理机关)，只有查询权限，查询的相关通知书需要本机关主要负责人签字或盖章。

5.相关资料核对无误后，由网点负责人或营运主管审核所有资料无误并在查、冻、扣通知书和所附法律文书上签字后，方可在新一代系统操作办理。

★冻结操作规范：

 对私账户冻结：可以选择单项冻结和金额冻结 。

  具体方式根据有权机关提供的冻结通知书办理。

   对公账户冻结 ：金额冻结。冻结时在冻结金额处按冻结通知书上的金额录入办理即可。

冻结期限：

1.人民法院的冻结期限：人民法院冻结被执行人的银行存款的期限不得超过一年。申请执行人申请延长期限的，人民法院应当在冻结期限届满前办理续行冻结手续。

2.其他有权机构的冻结期限：其他有权机构冻结期限一般不超过六个月，续冻期限不得超过六个月，续冻次数无限制。

3.人民检察院、公安机关、国家安全机关对于重大复杂案件，经设区的市一级以上人民检察院、公安机关、国家安全机关负责人批准，冻结期限可为一年，每次续冻最长不超一年。

4.反洗钱主管部门及其省一级派出机构临时冻结存款的期限不得超过四十八小时。

【需要特别注意】：

    No.1 冻结有效期限不能超过一年，此处宁夏区分行渠道运营部在2019年柜面业务检查时提出规范为：从冻结之日起满一年。

例如：冻结日期为2020年1月1日，解冻日期应为2020年12月31日，不能为2021年1月1日。

  我查阅相关法律规定：根据《民事诉讼法》第82条的规定：期间开始时的时和日，不计算在期间内。如果法院2016年12月5日冻结被执行人的银行存款，一年的冻结期限应从2016年12月6日起算，到2017年12月5日当天银行停止营业时止。冻结的效力则应从2016年12月5日冻结手续办结之时开始。

  查阅我行员工渠道知识库相关解释举例说明：

  例如：2017年9月15日受理冻结业务，需按如下操作。

a.冻结通知书标注1年，但没有具体解冻日期：柜员应输入20170915-20180915。

b.冻结通知书标注2017年9月15日-2018年9月14日，但未标注期限，柜员应输入20170915-20180914。

c.冻结通知书标注2017年9月15日-2018年9月15日，柜员应输入20170915-20180915。

  执行日期具体如何操作：为避免各网点因执行不同，造成有权机关提出异议，影响我行声誉。统一按区分行渠道运营部检查规定执行。具体的法律法规我们也得了解掌握，以便于在日常业务处理中，有权机关对此提出质疑，我们能做出专业的解释。

   No. 2 对于同一账户存在多个有权机关先后进行冻结的情况。如果顺序在前的冻结在到期日前，有权机关要求继续冻结的，在核对相关资料后在系统办理时选择续冻，这样其冻结顺序依然在前。如果错选择为冻结，那么顺序在前的冻结在到期后自动解冻，应续冻的业务会成为轮候冻结排在最后。

若因我行操作失误造成的后果，有权机关可依法追究银行的相关责任。

★扣划的操作规范：

1.在新一代核心系统办理司法扣划时，有直接扣划和冻结扣划。如果有权机关在冻结和解冻日期不变的情况下，可以根据冻结事故号,选择冻结扣划。在账户资金充足、账户状态正常的情况下办理直接扣划。具体操作可根据有权机关要求并且符合我行制度规定办理即可。

2.在办理业务扣划中的“扣”时，先将被扣账户的资金扣划至我行内部账过渡户，在通过内部账过渡户汇出至有权机关的收款账户；在收款人选项输入我行内部帐过渡户账号；在实际收款人信息处，需填写有权机关的实际收款账号、户名、开户行名称及行号；录入执行机关的正确名称，以及提供材料的名称及案号；在录入执行人员证件时选择正确的证件类型，在证件号码处填写证件号码及姓名。

3.在办理司法扣划业务中的“划”时，在新一代系统搜索4140或7002选择汇出汇款；账户类型选择内部账账户；在扣款人账号处录入内部账过渡户账号，系统自动反显扣款人名称和账号、汇款人名称和账号均为我行内部账过渡户；此处不可将汇款人账号修改为被扣划人的姓名和账号；当有权机关收款账户信息错误时，款项自动退回至被扣划人账户，出现资金被支取的法律风险。若因我行经办人员录错信息引起的资金损失，有权机关会依法追究我行的相关责任并要求赔偿损失。

4.在办理完司法扣划后，再次检查内部账账户资金余额是否清零。如果余额不为零，查明原因后及时清理。

【特别说明】：

 司法扣划需要自制凭证，自制凭证的统一规范为：借方、贷方、特借、特贷凭证。

借方、贷方凭证中账号填写内部账过渡户账号；

特借、特贷凭证中借方填写：被扣划人的实际账号、姓名；贷方填写：有权机关的实际收款账号、姓名。

★查询、冻结、扣划回执的注意事项

  1.冻结方式为单向冻结：回执上填写已单向冻结，只收不付。

  

  2.金额冻结回执填写:

例如：需要金额冻结10万，账户上余额足够。

回执填写应冻结：10万  

已冻结：10万

未冻结：/      

未冻结原因：/

例如：需要金额冻结10万，账户上余额只有9万。

回执填写应冻结：10万  

已冻结：9万

未冻结：1万

未冻结原因：余额不足

  3.轮候冻结回执填写: 

正确的回执填写：该账户余额**元，已被其他有权机关累计冻结**元（按前笔冻结通知书要求冻结的金额累计填写，不包含本笔轮候冻结金额），故本次实际冻结金额0.00元，期限至**年**月**日（按轮候冻结到期日填写）。轮候冻结到期仍需续冻，否则轮候冻结失效，若需续冻，请于**年**月**日（轮候冻结到期日）前办理。  

例如：某账户余额10万，已有A执法机关冻结10万，冻结期限为2017年5月1日-2018年5月1日，B执法机关于2018年3月1日执行轮候冻结5万，冻结期限为2018年3月1日-2019年3月1日。

回执填写：应冻结金额为5万，该账户余额10万元，已被其他有权机关累计冻结10万元，故本次实际冻结金额0.00元，期限至2019年3月1日。轮候冻结到期仍需续冻，否则轮候冻结失效，若需续冻，请于2019年3月1日前办理。

如果是单向冻结 回执填写：应冻结：已单向冻结 只收不付，未冻结：0元 原因为：已被其他有权机关累计冻结10万元，故本次实际冻结金额0.00元，期限至2019年3月1日。轮候冻结到期仍需续冻，否则轮候冻结失效，若需续冻，请于2019年3月1日前办理。

【再次提示】：

 冻结类型为轮候冻结的，切记要在回执上注明该笔冻结为轮候冻结。

切不可在回执上填写：应冻结：5万  已冻结：5万

未冻结：/      未冻结原因：/

轮候冻结回执如果按以上所示填写，有权机关可认定该笔冻结已成功办理，届时到我行办理扣划时，发现余额不足，有权机关会依法要求银行相关责任。

回执笔误的法律性质及责任构成：

　　银行因过失向法院出具与事实不符的协助冻结存款通知书回执，不属于擅自解冻导致冻结款项被转移的情形，因而不属于妨害民事诉讼的行为，不能在执行程序中直接裁定银行承担赔偿责任。如银行的过失行为造成当事人胜诉债权无法实现的，属于第三人侵害债权的行为，应通过诉讼程序，依据其过错认定其应承担的侵权责任。

类似这样的错误造成的许多案例，银行最终都会被判承担一定的责任。

  4.扣划回执的正确填写：

例如：冻结方式为单向冻结，有权机关扣划1万。

回执填写：已扣划1万

未扣划金额：/      

未扣划原因：/

例如：冻结方式为金额冻结，冻结金额为10万，查询余额后只有1万，需扣划1万。

回执填写：已扣划1万

未扣划金额：9万     

未扣划原因：无余额不足，该案号某年某月某日办理金额冻结：10万 ，目前该账户余额为1万，查询后有权机关要求扣划1万。

例如：冻结方式为金额冻结，冻结金额为10万，账户余额为10万，需扣划10万。

回执填写：已扣划10万

未扣划金额：/

未扣划原因：/

例如：冻结方式为金额冻结，冻结金额为10万，账户余额为8万，有权机关需扣划1万。

回执填写：已扣划1万

未扣划金额：9万

未扣划原因：按有权机关要求办理

除以上金额填写注意事项外，还要在回执上详细记录扣划资金的汇出信息。

例如： 该款项已汇至：某法院  账号：123456789

工商银行某支行账户内.

【回执特别说明】：

《中国建设银行柜面协助执行业务操作手册》（建总发〔2018〕1号）规定：已设置查询、冻结、扣划电子登记薄的营业网点，要求有权机关执行人员和我行经办人、主管在回执上确认签名，我行将回执复印后留存保管。

  未设置查询、冻结、扣划电子登记薄的营业网点，手工登记纸质设置查询、冻结、扣划登记薄，并要求有权机关执行人员在登记薄上确认签名；我行经办人和营运主管签名或盖章。

目前宁夏区分行已实现电子登记薄，但少数有权机关工作人员不予配合，认为回执上不应该签名。经宁夏区分行渠道运营部统一规范：营业网点继续使用纸质登记薄。

为培养员工合规意识以及对制度规定的了解，建议在回执和纸质登记薄上全部签名，如有不配合的有权机关 ，在纸质登记薄登记即可。

最后，所有业务凭证的复印件全部加盖与原件核对一致章。

【农民工工资专用账户不可冻结也不可扣划】切切切切切切切记！！！！

【碎碎念】

日常工作中我们的一个微小疏忽，就会给自己和单位造成无法挽回的损失。在办理业务的过程中要勤于思考，坚持对规章制度的学习，发现问题及时上报，凡事都要做到尽职免责！

我是小🐟，建行员工一枚，以上所述均为本人日常所学所感。如有错误之处，请及时批评指正！