中国光大银行境外机构合规风险审计培训 培训纪实

课程回顾

中国光大银行境外机构合规风险审计培训在为期8个月的准备后终于拉开帷幕。本次培训的目的地是卢森堡大学金融学院。出发前，参加培训的领导们在总行举行行前会议。

教室准备工作已经做好，只等领导们前来上课喽～

经过10个多小时的飞行，领导们顺利抵达卢森堡.

9月2日上午，今天是开学的第一天，领导们早早起床，集体前往教室。伴着晨光，校园风光旖旎，大家不时拿出手机留念。美好的一天从早上的好心情开始。

来到学校，卢森堡大学金融学院院长Ulf von Lilienfeld-Toal 教授欢迎领导们的到来同时简单介绍了大家这两周的培训过程。

随后，卢森堡分行张行长向大家介绍了分行在卢森堡的发展和卢森堡的金融环境。

尚总代表团组感谢教授的精心安排，并对接下来的培训表示期待，并祝愿团组接下来的培训能够顺利进行，希望大家能够有所收获。

教授和团长互赠了礼物

开班仪式结束后正式课程开始，教授今天的课程从四个方面讲授：

1.米勒-莫迪尼亚尼（MM）理论

2.资本结构和激励机制

3.银行挤兑和流动性转换

4.组合管理

专心致志，细心聆听

课间热烈讨论～

课堂精彩互动～

同教授亲切交流～

课后小组讨论～

满满的笔记，满满的收获

课后大家漫步在美丽的校园中～

今天的大合影一张🤗

第二天的课程由罗曼·克劳斯勒（Roman Kräussel）博士为大家讲授。罗曼·克劳斯勒博士是卢森堡金融学院教授，斯坦福大学胡佛研究所访问学者。

上午的课程是《行为金融学基础》,教授从5个方面讲授：

1.行为学基础：偏好、启发式和框架效应

2.金融50年：EMH、理性和BF

3.主动和被动投资策略

4.行为学财富管理

5.行为学投资和资产管理

专心致志，认真听讲～

认真记录～

课后同教授热烈讨论～

下午的课程教授讲授了行为学资产管理，通过大量的例子让大家理解行为学对金融市场的影响。

课下，孙副团长代表团组送给教授精心准备的礼物，表示对教授的感谢～

正式课程结束后，领导们根据课堂上教授讲授的信息，精彩的小组讨论继续～

小组讨论后，在光大之歌的伴奏下，进行了健步走活动。

小组讨论后，在光大之歌的伴奏下，进行了健步走活动。

最后大合影一张，期待明天的精彩！

9月4日，今天的课程继续由罗曼·克劳斯勒（Roman Kräussel）博士为大家讲授。今天的课题是《行为学财富管理》。

教授首先讲授了行为金融学的三种观点：从众心理、群体技术和反应过度。接着通过分析了互联网泡沫,代理机构的冲突和金融市场的危机来阐述利用行为学进行财富管理的重要性。

认真专注～

利用课间时间团长和生活委员认真的商量团组相关安排~

课间讨论继续～

团组利用午休时间来到卢森堡博物馆了解卢森堡历史。

下午团组参观了卢森堡证券交易所，Maurice Bauer秘书长，CSR负责人对团组的到来表示欢迎。

王晶总代表团组首先介绍了中国光大银行，然后Maurice Bauer秘书长介绍了卢森堡证券交易所以及其发展历程～

参访结束后，团长尚总代表团组向Maurice Bauer秘书长赠送了中国的纪念品～

充实的一天结束了，领导们好好休息，期待明天精彩的课程！

9月5日,今天是课程的第四天，领导们精神饱满，在去学校的路上高唱《光大之歌》，准备迎接新的一天的到来。

今天的课程继续由金融学院院长Ulf von Lilienfeld-Toal 教授为大家讲授，上午的课程是《系统性风险和宏观审慎监管》。

教授首先分析了资本资产定价模型的特点随后介绍了卢森堡的角色和作用以及欧洲金融业的现状。接着教授介绍了金融的作用、金融系统自己金融的历史背景等。

最后教授通过爱尔兰和西班牙债务危机来让大家讨论债务危机发生的原因、政府的职能、国际组织的职能和小组讨论后大家自己的观点。

课下积极交流～

下午的课程是《欧洲及世界银行业的危机》，教授接着上午的案例让大家分享讨论后的结果。

幽默课堂～

丰富的一天很快过去了，让我们来一个V圆满的结束这一天，期待明天更精彩！

9月6日上午，团组来到了卢森堡基金行业协会（AlFI）进行参访。

卢森堡是全世界第二大基金注册地。成立于 1988 年 11 月的卢森堡基金行业协会(ALFI), 作为卢森堡投资基金业的官方机构，致力于推广基金业发展。协会有 1,500 名会员, 120 多 个技术委员会，汇集基金业的专家，拥有丰富的专业知识跟经验。会员单位涵盖监管银行，行政机构， 注册登记机构，基金代销机构，律师事务所，咨询公司与税务专家，审计单位及会计师事务 所，科技服务公司等。

Pierre Oberlé先生首先对卢森堡基金行业协会进行简要介绍，接着王晶总代表团组介绍了中国光大银行。

深入交流

参访结束后，团组向主讲人Pierre Oberlé先生送上精心准备的礼物～

随后团组参访了光大银行卢森堡分行，团组的到来受到了分行领导的热烈欢迎～

尚总和分行员工亲切问候～

参观分行办公楼～

最后，张行长向团组介绍了分行的架构和经营情况

光大卢森堡分行参访结束后班委会领导们到中国银行卢森堡分行进行同业参访。欧副行长对领导们的到来表示欢迎，尚总和欧副行长对各自内部审计的工作流程进行交流。

随后领导们向中行卢森堡分行提出各自工作中关心的问题，大家共同讨论。

热烈讨论中～

参访后领导们合影留念

最后奉上今天的大合影🤗

 9月7日，团组来到光大银行卢森堡分行进行党建活动，大家共同唱响光大之歌。

在大家齐声合唱后，各个小组分别合唱，响亮的歌声回荡在卢森堡分行会议室。

小组合唱～

从领导们的歌声中，愿光大银行的明天更美好!

9月8日，早上领导们集合前往篮球场进行团建活动，伴着朝阳和雨露，清晨的空气格外清新。

领导们姿势标准，动作到位～

精彩的投球比赛～

下午，领导们来到申根小镇和米勒塔尔进行徒步运动。申根(Schengen)是卢森堡东南端一个人口不足450人的宁静小城。1985年有德国、法国、比利时、荷兰、卢森堡五国在这里共同签署了“关于逐步取消边界检查的条约”。加入条约的国家即简称为申根国家。

相信通过一天的团建和徒步运动领导们增进了友谊，体会到了运动的乐趣，调整一下，明天精彩的课程继续～

9月9日，第二周的课程开始了，今天的课程由Thorsten Lehnert教授为大家讲授《金融衍生品市场的重要性以及欧洲银行如何管理其风险敞口》。

教授首先介绍了公司为什么要使用衍生品和进行管理风险、使用衍生品和风险管理的证据以及使用衍生品和风险管理是否能提高公司的绩效。

下午的课程是《银行风险管理的新观念和新技术》,教授首先介绍了风险的类别（包括市场风险、流动性风险、操作风险和信用风险）和风险与回报的关系，接着教授利用公式给大家介绍如何用风险价值衡量风险，最后通过大量的历史证据阐述历史模拟、风险价值和预期缺口。

送给教授精心准备的礼物～

希望通过今天的课程领导们能更好的理解风险管理以及其重要意义，希望能给领导们带来新的思考，让我们期待明天更精彩！

9月10日，上午的课程由Anke Muessig 教授为我们带来《欧洲公司治理体系》。Anke Muessig 教授是卢森堡大学财务会计和审计学教授同时也是卢森堡大学校董会和理事会成员。

教授今天的主要内容是：

1.公司治理

2.委托代理理论（公司治理的科学方法）

3.银行与公司治理

4.财务报表审计简介

5.参考文献

课上讨论～

下午的课程是《审计导论》，教授重点讲授了财务报表审计，从以下几点进行分析：

1.对审计与鉴证的需求

2.委托人和代理人

3.审计的作用

4.审计与鉴证的意义

5.财务报表审计的流程

9月11日上午，团组同时参访了卢森堡金融推广署（LFF）和卢森堡银行家协会（ABBL）

卢森堡金融推广署是促进金融中心发展的机构。它是卢森堡政府和卢森堡金融联合会联合创办的公私合营组织。成立于2008年，目的是发展卢森堡金融服务行业的同时发展新的业务。

精彩互动

赠送礼物🎁

下午的课程继续由Anke Müssig博士讲授《审计和国际财务报告准则》

感谢教授的精彩分享

培训已快接近尾声，但是大家学习的热情丝毫不减。领导们加油，期待明天更精彩！

9月12日是培训的最后一天了，上午由Volker Sielaff博士为大家分享Zeb的公司治理与审计相关经验。

感谢Volker Sielaff博士的精彩分享

下午由Zsofia Kraussl博士讲授《金融科技与银行业的未来》

感谢Zsofia Kraussl博士的精彩授课

感谢本次培训的翻译老师们

下午举行本次培训的结业仪式，由卢森堡大学卢森堡金融学院院长 Ulf 教授主持。首先由卢森堡大学法律经济及金融学院院长 Katalin Ligeti 教授(女士)致辞 ，随后卢森堡证券交易所秘书长 Maurice Bauer 先生，卢森堡金融推广署副总裁 Philipp von Restorff 先生，和培训团团长、光大银行审计部总经理尚总、中国光大银行卢鸿行长分别致辞。

🤗颁发结业证书

领导们同嘉宾合影留念

14天的培训顺利拉下帷幕，希望本次培训能给领导们带来美好回忆与崭新的思考，祝领导们工作顺利，身体健康，中秋节快乐！