保全周动态2018年5月（第二期）

美友9440062

卷首语：省分行张仕才行长在2018年第一季度资产质量管控工作会议暨保全准事业部改革启动会上作重要讲话：面对今年严峻的资产质量管控形势，我们更要迎难而上，主动作为，要以“开局即是决战、起步就是冲刺”的精神，综合运用现金清收、以物抵债、资产重组、损失核销、债权转让等多种手段，全力实现不良余额和不良率双降，努力实现资产的拨备回拨，为分行创利。要从清收中寻找新的利润增长点，坚决向逾期贷款要效益，向陈欠息要效益；要正确认识做好核销资产表外欠息清收的重要意义，清收成果直接关系到全行经济利润的实现，并持续加大工作力度，提升管理成效，为全行两大利润做出积极的贡献。

攻坚克难，提振管控的信心，坚决打赢资产保卫战！

一周工作剪影

抚顺分行高度重视保全工作的合规要求，联合省行保全部，对一季度核销项目及风审会运行情况，积极开展自查自纠，坚决避免在保全业务的任何环节出现纰漏。

保全部以饱满抖擞的精神面貌，认真负责的工作状态，整齐划一的文件材料，迎接总行保全检查小组一行的到来，通过同总行有效的沟通交流，为今后的保全业务发展奠定良好基础。

辽阳分行认真践行"向陈欠息要效益"的工作目标，积极通过对无本欠息客户的清收，寻求利润增长点，成功收回拖欠长达七年之久的陈欠利息10.17万元。

保全动态

本周，总行保全条线由曹孟奇老师带队一行四人亲临辽宁省分行进行一季度核销工作检查。在于化源主管行长的有力部署下，保全条线通过一系列细致全面的准备工作，使得我行的核销工作最终得到了总行的高度认可。同时在同总行及其他兄弟行进行沟通交流的过程中，我们也进一步加强了对核销政策的把握尺度，进一步完善了核销流程的每个环节。

在今后的核销工作中，保全条线仍然会将"合规"放在核销业务的第一要务，在符合核销条件的前提下，以尽职清收为主要考量标准，全力确保将每一笔核销办成"铁案"，经得起内外部监管部门和审计部门的检查，经得起时间的检验。

一、本周重点推进工作：

1.保全部"DRLG"现金收回全部贷款本金2000万元及费用14.18万元；

2.南塔支行"YRNCP"积极沟通法院，以诉促谈，全力做好大额资产加固工作；

3.辽阳分行"BFZX"无本欠息客户现金收回欠息10.17万元；

4.保全部"HGJT"办理处置房产清空等相关事宜；

5.三好街支行全额现金收回不良个贷"ZQY"贷款本息合计9.6万元；

6.不良个贷：继续推进南塔支行"WJH"、"GB"，中街支行"WZJ"和辽河支行"CYW"的诉讼执行进程；

二、保全部认真学习张仕才行长传达银监局召开的全国金融系统深化整治银行业市场乱象推进工作会议精神，做到层层传导，上行下效，避免区别对待，上热下冷，务必保证将合规意识向保全条线的每一位员工延伸，向每一笔保全业务延伸，向保全工作的方方面面延伸，坚决打好防范化解重大风险攻坚战；

三、为备战总行保全部对我行一季度的核销工作进行检查，全辖保全条线加班加点，利用周末休息时间，不顾健步走后身体的劳累和酸痛，在前期自查的基础上又重新逐户逐笔翻查了核销档案，以实际行动践行于化源主管行长提出的"条件合规、材料合规、尽职合规、流程合规"的管理要求，确保总行检查万无一失。

下周工作要点

从年初至今，全行上下一直在强调合规经营、合规发展，因此全辖保全条线要高度重视资产保全工作的合规性要求，准确把握保全工作的政策界限，坚持用合规手段化解资产风险，严格执行不良资产的内部审核审批流程，确保流程合规、有据可依，确保应收尽收、尽职清收，最大限度降低我行资产损失。

一、重点推进工作：

1.鞍山分行"HRZG"推进现金清收款项划转工作；

2.鞍山分行"HLYSJS"小企业逾期贷款风险化解方案审查审批；

3.营口分行"HJGY"对公贷款风险化解方案审查审批；

4.不良个贷：继续推进营业部"ZT"、铁西支行"ZBC"、和平支行"ZJY"和保全部"ZB"、"LY"及群发"JC"的清收工作；

二、按照总行核销管理办法的管理要求，全辖保全条线需选取一季度核销项目的典型案例，形成书面文字，于下周二（5月22日）上报核销案例报告。案例筛选要求具体包括但不限于：1.综合考虑呆账核销项目的业务类型、形成原因、清收保全、核销金额等因素；2.重点反映分行前端的客户选择、营销管理、授信审批、贷后管理等中存在的薄弱环节和主要问题，应有较好的借鉴意义；3.案例要有大局观，不应局限于单个项目，可在研究总结若干项目共性的基础上，选择一个或几个重点案例进行阐述；

三、为贯彻落实一季度呆账核销项目回头看工作，并进一步强化风审会制度合规性管理的工作要求，从5月17日起，保全部将从抚顺分行开始，对各辖属分行开展现场检查。检查内容主要涉及两个部分：一是2018年一季度呆账核销情况，二是风审会制度的执行情况。请各辖属分行准备好相关档案材料，与省行共同推进全辖保全条线合规工作有效开展。

保全业务之窗

如何做好贷后管理？明确这8大底线是关键！

前言

作为"贷款三查"的关键一步，按照风险舆情判断，贷后管理重要性大于贷前调查和贷中审查。我的判断依据是，贷前调查、贷中审查未产生信贷资金的实际投放，贷后管理则与信贷资金的安全，息息相关，一旦发生信贷风险，很可能引发重大信贷资金损失。从利与弊的角度考虑，信贷资金的实质性风险，大于贷前调查和审查。所以，贷后管理工作属于重心之中的重心，也是防范信贷风险的关键所在。如果丧失"八大底线"，将会为整体信贷安全带来巨大损失。

作为"贷款三查"的关键一步，按照风险舆情判断，贷后管理重要性大于贷前调查和贷中审查。我的判断依据是，贷前调查、贷中审查未产生信贷资金的实际投放，贷后管理则与信贷资金的安全，息息相关，一旦发生信贷风险，很可能引发重大信贷资金损失。从利与弊的角度考虑，信贷资金的实质性风险，大于贷前调查和审查。所以，贷后管理工作属于重心之中的重心，也是防范信贷风险的关键所在。如果丧失"八大底线"，将会为整体信贷安全带来巨大损失。

1

严查信贷资金流向

很多客户经理的通病，便是根据贷前调查债务人提交的与贷款用途相关的"购销合同"中约定的信息，将信贷资金通过受托支付的方式，支付给债务人交易对手，至于信贷资金的最终流向，便不再关心。其实，这是错误的。

债务人为了掩盖自身经营风险，往往向金融机构提交的"购销合同"，或多或少，存在不定量的水分。一是很多"购销合同"多用于购买原材料，通过对债务人当前生产总规模验证，原材料甚至是债务人两年生产经营所需的量。二是往往客户经理也会推算出债务人提交的"购销合同"约定事项，逻辑关系不成立，却往往睁一只眼，闭一只眼，总会在审批环节拍着胸脯说："借款人经营良好，具备偿债能力！"却自始至终也未清晰得知债务人真实的年度生产销售状况。三是债务人提交的"购销合同"交易对手是一家公司，货款结算却支付给个人，这种交易合同，十有八九是"假合同"。

所以，贷款发放以后，要尽量追查信贷资金最终流向，如果发现信贷资金流向不明，或者信贷资金回流，一定要及时发出风险预警，能提前收回的就提前收回，不能提前收回的，要制定短期还款计划，督促借款人尽快结清贷款。千万不要放松警惕，防止信贷资金形成最终损失。

2

及时收取增值税发票

国家"营改增"税改过后，有关税务部门对企业经营状况提高了监管。虽说有些企业能够合理避税，但也是极少数情况，不存在"企业与企业"之间产生交易，不开具"增值税"发票的情况。

贷后管理跟踪检查时，很多客户经理不会要求债务人按照"购销合同"确定要素，提交"增值税"发票原件，多是收集一张货款"收据"，作为佐证贷款用途的真实性；或者拍摄记账照片，证明债务人购买过"购销合同"中约定的原材料。其实不然，信贷资金通过受托支付的方式，支付给交易对手，也就意味着货款资金已经转入交易对手账户，银行出具的会计凭证回单，足以证明交易的真实性。债务人交易对手再为债务人出具一张受到货款的"收据"，明显不符合会计记账常规。

所以，贷后管理要真真切切的查实会计账，彻底了解债务人购买原材料的真实渠道。对于不符合逻辑的会计凭证，足以证明信贷资金已被挪作他用，作为客户经理要及时采取措施了。

3

严防债务人短期借款的增长

债务人在一家银行取得用信后，往往会整顿当前不利局面，依照现有取得的订单，及时交货，收回货款。在信贷资金期限内，取得生产销售利益的最大化。

如果客户经理发现债务人在本行取得用信后，又不断向其他金融机构申请或者取得用信，这就说明，债务人当前取得用信，不足以维持生产，虽然短期内能够解决燃眉之急，但从长远看，仍需大量信贷资金的涉入。这种表象，说明两点，一点是债务人确实需要信贷资金投入，推动生产，使之从初始期过渡到成长期，不至于企业后期生产乏力。二点是债务人无节制获取用信，只会加快推动企业衰亡。

这就需要客户经理有一个准确判断，一旦发现债务人在本行贷款期限内，持续增加用信，一定要高度关注，切不可大意。

4

严格开展信用评级

如果是按照十级分类信用评级法则，建议客户经理对相关的数据采用，一定要要做到百分之百的准确性。如果是按照基准的五级分类信用评级法则，则要注重"任意项"分值计算情况。索然有关信用评级有效期，大多银行维系到一年以内。但是随着债务人的运营，信用评级总有高起低落，不同节点，往往的信用评级结果，大不相同。为了了解债务人实际经营情况，建议客户经理每季度对债务人展开信用评级，一旦债务人评级结果表象不佳，建议采取措施，防止不利因素对信贷资金的影响。如果情况最终判断不利，也建议提前回收贷款。

5

遵循五级分类认定标准

五级分类认定不等同于信用评级，要遵循五级分类坚守的五大原则"风险原则"、"真实原则"、"审慎原则"、"灵活原则"、"及时原则"，所提取的财务因素、非财务因素信息，一定要把事实账务掌握清楚。所采用数据一定要与债务人实际经营数据相符。并判断哪些不利因素对信贷资金整体安全，产生不利影响。

建议客户经理按月收集债务人与五级分类相关的材料，进行一次处分，每季度采取一定最终五级分类认定。综合因素考虑判断，是否维持原五级分类认定标准，还下降一个等级。如果债务人从"关注"降至"次级"，建议客户经理不惜一切代价，提前清收贷款，并全面收集债务人资产信息，应对债务人的形势变化无常，为采取诉前资产保全、法律诉讼作全面准备，谨防不测。

6

及时开展债权核对

贷款发放后，客户经理一定要及时开展债权核对工作，不仅是针对债务人，更要针对保证人开展债权核对，抵押物查看抵押物抵押状态，损益值情况，还要查看抵质押物入库保管情况。尽量在贷款存续期间，不低于每季度一次债权核对的频次，配合实地走访，一次性完成，避免走形式，走过场。所要核对的债务人、保证人、抵质押物等信息，一定要准确无误，避免债权受损和出现瑕疵。

7

注重债务人公示信息变动情况

贷款发放后，很多债务人选择变更法定代表人、股权变更，作为银行很难察觉。甚至，很多债务人变更以后，实际控制人也进行了内部变动。在银行原董事、股东、法定代表人有权签字人均进行了变更，并且变更以后，不在银行作印鉴变更。这种情况，足以说明债务人在有意躲避债务，随着自身的生产经营的利和弊，左右自身的偿债意愿。

建议客户经理时刻关注债务人公示信息变动情况，一旦发现债务人频繁（1次以上）变更法定代表人、董事、股东、财务负责人等信息，建议及时采取风险预警，并采取贷款提前清偿措施。

8

时刻关注债务人结算渠道

很多银行，对债务人发放用信前，总会约定债务人在本行的业务结算量。实际是，一旦信贷资金投放后，债务人变回很少在本行发生业务交易，即便有那么几笔，但是金额也会少得可怜。建议客户经理注重债务人业务结算量，即便不在本行结算，也要关注债务人在他行业务结算量，并于财务报表、增值税发票等资料进行对比，验证债务人生产销售情况，并准确判断出债务人偿债能力。如果债务人在本行存有用信，却不利用本行渠道进行业务结算，这种贷款客户不要也罢！

贷后管理较于贷前调查，工作较为繁琐，也更为谨慎。不但要处置好银行和客户的双边关系，还要时刻注重信贷资金的安全。其中的利弊权衡，需要客户经理善于自我总结经验和灵活运用。最后一句话，贷后管理一定要有自己工作底线，控实红线既是底线，一切围绕信贷资金安全进行风险防控，做到尽忠职守。